历时14天成功申请EIN联邦税号

为了帮助跨境创业者深入理解美国公司的注册过程，明白其优势与劣势，以及合规与风险的重要性，我们编写了这篇全面的指南。这篇文章涵盖了美国公司注册流程和费用、雇主识别号EIN与个人联邦税号ITIN号申请、美国公司税务申报、企业年报、银行账号申请以及美国公司注销关闭流程等多个方面的内容。

关于是否应该以个人身份还是注册公司身份来经营跨境业务，这完全取决于个人的具体情况。对于跨境创业新人，我的建议是以最简单的方式开始跨境业务。随着你在跨境领域的经验积累，以及业务规模的扩大，当个人身份已无法满足商业需求时，注册一家美国公司就很有必要了。因为没有商业身份，你的业务可能会受到各种限制。

为什么要注册美国公司？

注册美国公司有很多优势：

• 资金流动自由：美国没有外汇管制，资金可以自由进出。
• 注册便捷：无需亲自前往美国，也没有验资要求，注册资本无需实际支付。
• 灵活经营：即使不在美国境内，也可以运营美国公司。
• 跨境电商便利：可开设美国银行账户，使跨境电商收款更加方便快捷。
• 电商平台入驻：可以入驻沃尔玛、Overstock、Sears等只接受美国公司入驻的跨境电商平台。
• 政策优势：在某些平台上，美国公司可以享受到更低的佣金、降低封号风险、品类限制等优惠政策。
• 支付通道：美国公司账户可以为申请一些只面向美国实体开放的收款支付渠道。
• 服务申请：可以开通许多只限制美国公司才能申请的服务。

实际上，以美国公司身份开展业务可以享受到与美国本土企业相同的待遇，进行公平竞争。美国是世界的创新中心，拥有全球最好的营商环境。美国的监管环境相对灵活，允许新兴技术和商业模式的发展和迭代。作为世界上最大的单一市场之一，美国提供了广阔的市场空间，产品和服务可以迅速扩展。

美国公司是否值得去注册？

当考虑在美国注册公司时，首先要评估这一步骤是否与你的业务目标和长期愿景相符。美国公司不仅可能为你的业务开拓新的市场机会，增加对潜在客户和合作伙伴的吸引力，同时也可能带来更多的资本和融资机会。美国强大的知识产权保护和成熟的金融服务体系可以为你的产品和服务提供额外的安全垫。此外，作为全球经济大国，美国的公司形象能够增强你的品牌价值，进而提高消费者的信任度。

然而，拥有美国公司也意味着需要遵守其商业法律、税法和各种合规要求，这可能涉及到复杂的法律和财务管理问题。你需要考虑是否有足够的资源来处理这些额外的行政和合规负担。例如，注册公司后的税务规划和报告将更加复杂，可能需要聘请具有相关专业知识的会计师或律师。此外，若你对美国的商业环境不够熟悉，可能还需要投资时间和资金来了解市场，并建立必要的商业网络。

在做出决定之前，你应该进行全面的成本收益分析，考虑到注册和维护公司的直接成本以及潜在的间接成本。这包括但不限于公司注册费、年度州政府费用、潜在的会计和法律服务费用，以及任何相关的商业保险费用。同时，评估这些成本是否能够通过进入美国市场而获得的潜在收益来抵消。

此外，商业策略的适宜性也是一个重要考量。如果你的业务模式依赖于快速反应市场变化，或者要求紧跟科技创新的步伐，美国的企业环境和文化可能会为你提供一个竞争优势。相反，如果你的主要市场和客户基础不在美国，或者你可以通过其他方式有效地服务于这些客户和市场，那么注册美国公司可能不会带来预期的好处。

总的来说，注册美国公司是一个重要的决定，它不应该仅仅基于公司注册的便利性或假定的声誉增益来做出。这应该是一个基于细致研究、深思熟虑的商业战略选择，确保这一步能够为你的跨境创业之路带来真正的价值。

注册美国公司到底有多难？

注册美国公司的难度因人而异，但在广义上，这个过程可以被看作是相对简单且用户友好的，尤其是通过专业的公司注册服务机构。对于有经验的企业家或已经熟悉美国商业环境的人来说，注册一个公司可能是一个直截了当的过程。但对于那些不熟悉美国法律、税务以及公司运营规定的人来说，这个过程可能会显得复杂和费时。

在美国，公司注册通常涉及确定公司类型（如C公司、S公司、有限责任公司等）、选择一个州进行注册、提交注册文件、支付相应的州费用，并在某些情况下，还需要获得一个联邦雇员识别号（EIN）。此外，你可能还需要设立一个公司的注册代理，确保公司的合规性，并定期提交必要的文件和纳税申报表。每个州都有不同的规定和费用结构，这可能会对你的决策产生影响。例如，一些州对于小企业或初创公司可能更为友好，提供更低的注册费用和税率，而其他州则可能因其特定的商业环境而吸引特定类型的企业。加上每个州独特的年度报告和税收要求，这确实要求企业主必须进行深入研究或咨询专业人士。

到哪个州注册公司比较合适？

在考虑在美国注册公司之前，确实需要对不同州的法律法规有所了解。在美国，每个州都有其独特的商业环境、税收政策和法律要求，这对企业家的选择有着直接影响。而对于非美国居民来说，特拉华州、怀俄明州和内华达州以其对公司友好的法律、税收优势和较低的运营成本而突显。

特拉华州以其完善的企业法律体系和对企业隐私的保护而著称，吸引了不少企业前来注册。对于大型企业来说，特拉华州提供了保护董事和股东权利的有力法律环境，这一点在财富500强公司的注册选择上体现得尤为明显。特拉华州的案例法历史悠久，且在企业管理、兼并收购以及股东权益方面提供了丰富的判例参考，对于解决企业运营中的各种纠纷提供了极大的帮助。

此外，特拉华州对于公司注册提供了一系列的便利条件，例如不公开公司内部成员信息，无需最低资本投资要求，对于非在地经营的公司免征所得税，以及不必在州内设立银行账户等。这些因素大大降低了公司的运营成本和行政负担。

以下是在特拉华州注册公司的一些基本情况：

1. 公司信息匿名制度，股东、董事、职员、公司成员或经理的姓名和地址无法在公共信息中查询到。在公司成立过程中，也无需向特拉华州提供这些信息；
2. 不需要最低的资本投资；
3. 没有sales tax销售税
4. 如果公司不在特拉华州开展业务，则不必向州支付任何所得税；
5. 没有被要求必须在特拉华州开设银行账户；
6. 特拉华州注册的公司总部可以位于世界任何地方。没有要求公司必须将总部设在特拉华州，也不被要求必须在该州开展任何业务；
7. 同一人可以是特拉华公司的股东，董事和职员。董事可以对公司股票的进行定价。可以采纳、修改或废除公司章程；
8. 外国人持有特拉华州的股票不需要交inheritance tax
9. 如果公司股东不在该州居住，则在死亡的情况下，该股份不需要缴纳遗产税；
10. 特拉华州大法官法院是美国最古老的商业法庭，使用法官而不是陪审团。
11. 特拉华州通过了一整套非常有利于公司并承认合同自由的公司法。特拉华州的“通用公司法律”是美国最先进和灵活的公司法之一。

内华达州和怀俄明州也为企业提供了一定的隐私保护和税务优势，尤其是内华达州不与美国国税局共享信息，对于保护企业隐私具有独到之处。而怀俄明州则提供了一个中间的选项，它提供了有限的信息共享和较低的注册成本，成为另一种对企业有利的选择。

在费用方面，虽然特拉华州的注册费用和年度报告费用较其他州略高，但由于其提供的诸多优势，许多企业仍然选择在此注册。怀俄明州则以其低廉的注册费和统一的年报费用吸引了许多小规模企业。

值得注意的是，尽管这些州提供了各种激励措施和优惠政策，但企业家在注册公司之前，仍需要深入研究并考虑自身的具体情况，包括公司的规模、业务模式、长远目标等，以决定哪个州的法律法规最符合自己的需求。同时，寻求专业法律和税务咨询也是明智的选择，以确保公司能在遵守法律法规的同时，充分利用这些州提供的商业优势。

应该注册哪种类型的公司？

外国人主要可以选择两种类型的： 有限责任公司（LLC）和C型股份公司 C-Corporation。由于简单性，灵活性和单一税收，LLC是选择最常见类型的实体。而C-Corporation主要由希望获得天使投资或风险投资融资的年轻企业家选择。

Corporation 股份公司：

有Inc（ Incorporation公司）或Corp （Corporation公司） 的缩写。 股份公司可以出售股票。 股份公司分为C-Corp一般股份公司，C类公司可以上市；以及S Corp 特种公司，S类公司通常不会上市且有公司股东不能有外国人，甚至都不能有外州人。C-Corp负有双重课税，一是按照利润缴纳所得税，二是股东分红后需缴纳个人所得税，成本较高。C-Corp公司规模可以非常庞大，大到可以像谷歌、苹果这样的公司，这种类型适合营运较大的，雇佣多种雇员的企业。

优点：1、股东人数没有限制，2、公司对自己的行为和债务负责，3、股东个人财产受到保护，4、可以上市股票，有较强融资能力，5、联邦税务局对公司的盈利、支出、损失有不同的税率折扣，享受较低税率用来积累成本用于未来的发展；

缺点：成立时间长，费用高，有双重税收，联邦和所在州对公司的运行规范比较繁琐，要按照要求召开董事股东会议，行政支出费用比较高，

LLC有限责任公司：

LLC是美国很受欢迎的一种公司形式。在管理上比较灵活，税收上避免双重税收，公司债权债务与公司成员的债务分开，成员的个人资产不用抵债。从资产保护角度来说，LLC是最合适的。对人数成员没有数量要求，大多数州允许单一成员的有限责任公司。 有限责任公司并不不适合营业额高的公司，因为有限责任公司按照公司的营业额缴税，而营业额越高需缴纳税款越多。

优点：成立容易，费用低。运行中的文档较少，公司中的个人资产受到保护，税收比较灵活，大多数州允许将公司的盈利和损失转入到个人税收，以避免双重课税，外国人不受限制，没有美国国籍、绿卡、持有签证的都可以成立公司；

缺点：并非所有行业都可以使用LLC形式，很多州不允许从事金融业务以LLC形式存在，组织不够稳定，成员的离去或死亡可能导致公司的解散；成员的股份转让会被限制，需要取得其他成员同意；不能通过发行股票方式来融资，有上市计划，LLC就不合适了。

通过上述对比，知道了C-Corp和LLC这两种类型的优点缺点的。但这里忽略了一点非常重要的，就是税务申报手续问题。如果是C-Corp,每年需按照利润缴纳所得税，而这个利润往往可以通过各类支出进行抵扣，在股东没有分红的情况下，不必申报个人所得税，手续比较简便。而LLC则不一样，LLC将公司的盈利与损失转入到个人身上，也就是说每一个LLC成员都得申报个人所得税，而作为外国人在申报个人所得税时，又得申请一个ITIN税号，实际上又会比C-corp要更加繁琐。当然，如果LLC并没有产生实际收益，或者说公司没有经营，并不需要申报个人所得税。每年需要申报5472表和1120表。

For most tax purposes a single member LLC is a disregarded entity, so a nonresident alien who owns an LLC is not required to file separate tax returns. The LLC activity is reported on Schedule C or Schedule E, attached to your individual Form 1040NR. However, beginning in 2017, Form 5472 is required to be separately filed by all single-member LLCs with nonresident alien owners. The form is required to be attached to Form 1120 and filed separately from Form 1040NR. Specific rules for the filing of Form 5472 to report LLC activities are now available. A substantial penalty applies for failure to properly file this form.

所以，如果你是跨境电商卖家，有较高的营业额高，有上市融资计划，初期希望更加简便进行税务申报，那么C-corp的可能是更好的选择。

要花多少钱才能注册美国公司？

上述内容介绍了其中几个州的收费情况。其他的州并非跨境电商卖家首选的注册州，所以，我们仍然以特拉华州和怀俄明州开办C-corp类型公司来讲。

特拉华州：第一次的注册费是89美元，以后每年的特许经营税是225美元；

怀俄明州：第一次的注册费是102美元，以后每年的年度报告费是62美元；

除此之外，还需要付给代理机构的代理注册服务费100-500美元不等、办理税号费用（也可以自己办）、地址服务费用（来接受官方法律函件）、办理银行帐号的费用以及律师服务方面的等等。

以怀俄明州的LLC为例：

通过美国本土代理注册服务商代理的话，注册费用是139美元，首年免除代理服务费（包括地址使用）。每年维护费用需要62美元的州政府年报费用，每年125美元的代理注册服务费），300美元的联邦税务代理费用，填写5472表和1120表。如果需要申报个人所得税，需要再申请ITIN个人税号，委托美国本土注册注册会计师的代理申请费用200美元，需要邮寄护照，也可以花50美元从美国大使馆获得护照认证件进行邮寄。请注意了，如果你的动手能力强，这些代理服务大都可以自己动手申请，如此，可以节省下不少费用。

我能理解卖家们对注册美国公司的顾虑，一方面确实没有经验，害怕这是个坑；另一方面，担心高昂的注册与维护成本，最关键一点普遍认为美国公司的报税问题有些棘手。美国各个州的政策都不一样，每个州都有自己的立法权，自己的州可以自己说了算。尽管如此，在美国公司的巨大优势面前，仍然让我下定决心，去注册一家美国公司来拓展自己的跨境业务。事实上，这已经是几年前的经历了，但对相对多的新人来说，注册美国公司却是一段未知的历程。索性，将自己几年花费139美元，在美国怀额明州注册LLC公司的经历发布出来，帮助新人少走弯路。也避免被一些无良中介坑骗。

在美国注册公司的经历

最近安排了比较多的时间在独立自建站上，通过各种选品和关键词分析软件，找了些商机niche，快速搭建了独立自建站，具体的做法，以前的日志更新中也已经分享过一些。

此前，我并没有在seo上下过多少功夫，而是较多的集中在社交媒体的站外引流和平台老客户的二次营销上，忽略了seo的价值。所以，这次计划按照seo策略方式，试着用SEO优化获得自然流量的方式来获得一些站外引流流量。所以，在注册域名的时候，就将seo关键词优化考虑进去了。因为是niche站点，并非以品牌为主，在域名中包含了核心关键词，为了加快速度。考虑再三，注册了一家美国公司，全部加起来一共花了139美元，大概933元人民币，注册的是怀俄明州的LLC。

这也是目前我所能找到的最便宜的注册方案了。这种价格比起国内代理注册美国公司服务商收取的动辄10000多的收费要便宜的多的多。当然，也许你会问，为什么不自己去diy注册呢？原因很简单，无论如何，你还是得要一个Registered Agent Service的，这项服务的作用是用来收取来自政府、税务局、法院的邮寄材料。美国本地的注册服务商的收费从50美元-200美元不等。而Registered Agent Service通常也会要求当地人当地地址才可以。比如怀俄明州要求：

注册代理人可以是至少十八（18）岁的怀俄明州居民，或者是在怀俄明州经营业务的国内或外国实体，其商业办公室与该注册办事处相同。注册代理商必须在怀俄明州拥有实际地址。邮政信箱或投递箱是不可接受的。如果注册办公室包含套房号码，则必须将其包含在注册办公地址中。

上周六，提交了美国公司注册申请，并且从我的信用卡中扣费了139美元，可以看3月16日的日志更新。碰巧是周末，放假了，美国的怀俄明州政府也不开门，所以，耽误了2天时间，直到今天，实际上是美国时间星期一，收到了州政府的批准文件。告诉我，公司已经注册成功了，现在可以直接在州政府的网站上查询到信息了。然后登录到代理服务商的管理后台，收到一大堆英文文件。

收到的代理注册商的邮件通知

在怀俄明州政府网站查询到的注册记录，已经生效

这个可以理解为股东证，算是公司内部的东西，只是一个模板，内容可以自己填写。

登录代理注册服务商网站后台，

在美国注册公司，其过程之便捷与成本之低廉，远超许多人的预期。不需复杂的法规束缚，无签证要求，更无需资金验证，连身份证明都不是必须的环节。在这个开放的商业氛围中，你甚至可以在没有任何身份证明文件的情况下完成注册，而整个费用也令人称奇地低。到目前为止，我的总花费还不到人民币888元（相当于139美元），其中100美元为官方行政费用，剩下的39美元则是支付给代理公司以代办申请的服务费。在中国，找到愿以这样的价格提供服务的公司可能并不容易。我的这一成本之所以如此之低，部分原因是我利用了注册优惠链接，否则没有这些优惠的话，标准费用通常为325美元。

在比较中美两国的商业注册环境时，不得不提的是，美国的注册代理服务市场竞争异常激烈。服务商之间的价格战彰显了竞争的激烈程度，但他们更加注重长期合作的潜在价值，意图通过优质的服务留住客户，以期获取注册代理服务（registered agent services）所带来的年复一年的稳定收入，这种服务费用普遍在50到200美元之间。因此，当客户在第一年的服务体验中对某家代理注册服务商产生了信赖，他们通常会在第二年继续续约，从而为服务商带来连续的收益。

然而，在中国，由于信息不对称和竞争不充分，服务商们的业务水平和服务质量参差不齐，不少服务商收费高昂，有的甚至高达10000人民币，而提供的服务往往专业性不足，对客户的问题“一问三不知”。这种一次性交易的业务模式，让人不禁感叹服务质量的重要性。基于这样的对比，选择美国本土的注册服务商显然是更明智的选择，不仅价格合理，服务也更加专业。如果你担心语言障碍，觉得无法理解美国注册服务商官网的内容，那么我建议，或许可以考虑放弃注册美国公司的计划。

公司注册完毕后，接踵而来的是一系列的后续工作。首先需要解决的是搭建一个独立的网站，并设立stripe来处理收款问题，这些工作紧随其后的便是EIN（Employer Identification Number）税号的申请。

申请EIN税号的流程本身并不复杂，代理公司同样可以提供相关服务。对于外国人而言，由于缺乏美国的社会安全号（SSN），无法像美国公民那样直接在线申请，因此只能选择通过邮寄或传真的方式提交材料。这也导致了费用上的差异：如果有SSN，费用可能是100美元，没有则可能增加到200美元。值得注意的是，即便是中国公司，出于美国联邦报税的需要，实际上也能通过电话方式申请EIN号。然而，如果你身在海外且想注册美国公司，那么你只能通过传真和邮寄方式申请EIN。这里需要警惕，不要被那些声称能提供其他更快途径的服务商误导，他们可能会收取额外费用，而这些所谓的“快捷服务”并不存在。

另一方面，银行账户的开设则更为复杂，但同样不是无解之题。虽然不能在线开户，但可以通过美国境内的律师或代理服务完成。这里的成本更是天差地别：自行前往美国开设账户可能只需100美元的预约费，而委托代理人则需支付高达2000美元的服务费用。但对于不想来回跑美国，也不打算支付高额代理费的人来说，转向Stripe Atlas的服务可能是个不错的选择。这一服务不仅包括公司注册，还提供开设银行账户的全套服务，但相应的费用也不菲，总计约为500美元。

还是再三提醒那些计划以美国公司开展跨境业务的读者，高度重视合规问题，别把这不当一回事。比如这里的美国公司的税务申报问题：

美国国税局IRS对未按时提交5472表格的有限责任公司进行处罚。（提交“不完整”的表格5472会被视为迟交，也将受到处罚）

对于迟交或未提交5472表格，您的LLC公司将被处以10,000美元罚款。美国国税局IRS的评估通常会附带一份通知，提醒您在90天内提交5472表格。如果您未在该宽限期内提交，则IRS将再处以10,000美元罚款。之后，IRS将每隔30天罚款$ 10,000，直到你最终提交5472表格并支付费用。

仅仅是罚款么？IRS也可以根据税收法典7203，7206和7207进行刑事指控。

EIN联邦税号申请经历

当然，今天重点不是讨论这些问题，关于报税合规问题会在日后进行更新分享。今天来分享一下早上刚刚收到的美国公司EIN雇主识别号申请经历。从申请注册美国公司到正式获得税号，掐指一算，两周时间。翻阅两一下注册账单信息，3月16日向美国代理服务商提交的注册申请，碰巧周末，政府部门没上班，3月18日得到邮件通知注册成功，然后在州政府网站上已经能够查询到了。

利用了一些时间仔细阅读了IRS上关于非美国人注册美国公司申请EIN号的详细文档，然后填写了申请表格，大概过了一周之后，也就是3月25日通过传真方式向IRS提交了申请。

根据IRS官网信息，如果利用传真方式申请，通常会一周之内同样以传真方式回复。然后，隔三岔五的去检查传真信箱，快10天了也没有收到回复。一开始，我还担心是不是自己的传真号没有填写区号导致无法收到，所以，又性急的重新传真了一次。直到今天早上，4月10日，终于收到了IRS的传真回复。打开文件之后，立马傻眼了。回复的税号居然是手写的，太潦草了，加上传真过程中的图损，让我猜猜里面的税号，数字猜了小半天。21世纪的美国还是停留在上个世纪的传真+手写状态，我也是醉了。

尽管如此，还是很开心。自己动手DIY，不只节省下了那200美元的代理申请费，也是一种探索。另外，IRS会将印有EIN号的正式书面文件通过平信邮寄到您指定的地址，通常来说时间为四周左右（实际上收到传真后，第二天邮寄的信件就到了），内容如下：

我觉得这个都是你们不断试错 不断总结的经验 这对我来说用处很大 如果没有你研究美国开公司的话 我自己投入精力去研究的话 花费的时间成本都不止这些注册的钱 所以我觉得能一起研究讨论 互相学习 还是很有必要的。

还是那句话，我并非专业人士，也担心因为自己的不专业误导大家。一直以来，我都坚持原创，结合自己的跨境电商经营经历和个人理解去写文章。在我看来，没有真实经历与卖家体验，七拼八凑出来的文章反而会误导大家。当然，即便在当时来说是正确的，但跨境行业是在不断更新迭代，各种政策条款也在变化，难免也会出现一些过时或者错误的内容。所以，我更建议所有读者在阅读晨飞博客文章的同时，多一些自己的思考，切勿人云亦云，养成独立思考的阅读习惯，这样可以避免误导。我不是什么专业律师或会计师，这里也不提供法律或税务建议。如果您需要法律或税务建议，请咨询律师和/或合格的税务专业人士。谢谢。

通过什么渠道申请比较好？

如果动手能力强，自己申请是最好的，也是最推荐的方式。

申请表格并不复杂，也有明确的说明模板，自己填写，我的经验告诉大家，能自己做，就尽量自己做吧。自己申请完全不是问题。填完表后，网络上找个电子传真发送即可，然后，就等待结果。另一种方式是自己邮寄。不过，如果从国内通过邮寄信函方式邮寄，大概率会寄丢，或者收不到回函。稳妥的方式，走商业快递。这里有个小技巧，可以参考一下。

TravelingMailbox 是一家美国地址服务商，全美有超过25个地址可用用户租用使用。 TravelingMailbox 的有自己独有的特色之处，分别是寄信、收发传真以及支票存入服务。

寄信：上传pdf文件， TravelingMailbox 将帮你打印文件，并邮寄到指定地址；

传真收发：这是项免费的服务，适用于所有计划的用户；

存入支票：很多平台仍然以支票方式作为付款方式，当收到支票后， TravelingMailbox 将帮你转发给你的银行，完成支票资金存入。比如来自PayPal的余额提现。